三部銀行法的頒布實施,標誌著中國現代金融監管框架的基本建立。根據修改後的《中國人民銀行法》,中國人民銀行的主要職責是:“在國務院領導下,制定和執行貨幣政策,防範和化解金融風險,維護金融穩定。”修訂後的《中國人民銀行法》強化了中國人民銀行實施貨幣政策和宏觀調控的職能,將銀行業金融機構的監管職能移交給新成立的中國銀行業監督管理委員會,保留了與履行中央銀行職能有關的部分金融監督管理職能,繼續監管人民幣流通、外匯管理、銀行間同業拆借市場、銀行間債券市場、銀行間外匯市場、黃金市場等金融市場活動。至此,中國的金融監管將分別由中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會、中國證券市場監督管理委員會和中國保險監督管理委員會實施。為保證四部門監管的協調,《中國人民銀行法》第九條授權國務院建立金融監督管理協調機制;《銀行業監督管理法》第六條和《中國人民銀行法》第三十五條分別規定,國務院銀行業監督管理機構、中國人民銀行應當與國務院其他金融監督管理機構建立監督管理信息共享機制。
陸興福編的學習資料
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第壹章農村信用合作社的監督管理
農村信用社是由成員股份組成,實行成員民主管理,主要為成員服務的農村合作金融組織。
其主要任務是為農民、農業和農村經濟發展提供金融服務。
其主要職能(業務)是:聚集農村閑散資金,引導農村資金流向;為農民和各種經濟組織發展農業生產提供金融服務;促進農村產業結構和經濟結構調整,支持農村經濟發展;引導農村民間貸款。
農村信用社的服務對象是:農業、農村、農民。(農業、農村和農民)
目前,農村信用社的發展方向是將農村信用社建設成為“資金自聚、自負盈虧、自主經營、自負盈虧、自擔風險”的市場主體。
合作金融機構是在政府的指導和支持下,按照合作制原則,由廣大成員自願入股,實行民主管理,解決生產生活中的資金困難,主要為成員服務的金融組織。
(第壹節)我國農村信用社面臨的主要問題和風險是什麽?
農村信用社產權不清,法人治理結構不完善。
資產質量低,不良貸款比例高,經營負擔重。
農村信用社虧損嚴重,資本充足率低。
農村信用社規模小,產品結構單壹。
農村信用社管理薄弱。
第二部分:合作金融機構的特殊性及監管原則
合作金融機構的特殊性
在內部組織體系形式上,屬於合作金融組織。
與公司企業內部組織體系相比,兩者的區別如下:
信用社與公司企業的區別
合作公司制度有不同的組織形式。
股東大會的最高權力機構是不同的。
董事會的執行機構是不同的。
民主管理和公司治理的內部管理結構和原則是不同的。
壹人壹票壹股壹票投資者以不同的方式享受權利。
經批準可以退出合作社並退股的不能退股,只能轉讓出資人的受到不同的限制。
在服務對象上,屬於以服務會員為主的社區金融機構。
沒有“銀行”的名稱,但從事銀行業務。
企業管理不僅要講求經濟效益,還要體現為會員服務。
吸收個股,資金力量小。
合作金融機構監管的基本原則
依法監管的原則
內部和外部監督同時進行的原則
對於城鄉信用社,其外部監管包括:
(1)銀監會及其派出機構金融行政監督管理1頁
城鄉信用社和基層信用社的集中監督管理。
③社會監督,包括顧客監督和輿論監督等。
(4)其他政府部門的監管,如工商、稅務等部門
其內部自我控制和自律管理包括:
(壹)會員大會、董事會和監事會的監督和制約
(2)會員監督
(三)內部控制制度的建立和實施
(4)對農民工的監督
⑸內部機構中審計、稽核、財務等部門的監督。
現場檢查與非現場監控相結合的原則
風險預防原則
自救與他救相結合的救援原則
監督責任原則
第三部分:我國農村信用社的監管
農村信用社監管理念
農村信用社監管的特點
監督主體的雙重性
監管的重點不壹樣。
監理工作的復雜性
農村信用社監管的內容和方法
農村信用社的監管主要包括:(市場準入監管)(業務經營監管)(風險結算)(風險處置)等等。采取的方法主要是現場檢查和非現場檢查相結合。
廣義而言,金融機構的(市場預期人)包括:
(1)機構準入
除金融機構設立的基本標準外,農村信用社的準入標準還需要達到以下具體標準:
有符合《農村信用合作社管理條例》和《縣級農村信用合作社管理條例》的章程
壹定數量的成員已經成為股東。
符合規定數額和股權結構的註冊資本。
有合格的管理人員和經營人員。
(2)業務準入
農村信用社的業務準入標準:
適應農村和農業經濟發展的客觀要求。
符合農村信用社的功能定位,貸款要優先滿足農業和農民的生產資金需求。
具備與業務發展相適應的風險控制能力,實行資產負債比例管理和資產風險管理。
有與其業務相適應的專業人員和內部控制制度。
(3)高級管理人員的準入
金融機構的(業務運行監管)是通過(1)非現場監管和(2)現場檢查,及時發現、識別和判斷金融機構存在的風險和風險的嚴重程度。
在農村信用社現場檢查中,壹般采用“檢查、核實、檢查、調整”等方法。
在非現場分析過程中,根據資產負債比例管理規定,壹般采用四類指標進行分析:
資產流動性指標第2頁
資產安全指數
資本充足指數
收入合理性指數
3.(風險評估)有五個標準:
(1)資產狀況或員工人均存款額
(2)不良貸款百分比
(3)信用社近三年及當年的盈利情況。
(四)資本充足率
⑸符合合作社制度的原則和規範,民主管理制度和內部控制制度的完善和實施。
4.(風險處置)是指金融監管部門對金融機構存在的不同風險及時采取相應的、漸進的措施,包括:
(1)保留措施
(2)糾正措施
(三)救助措施
(4)市場退出
我國農村信用社監管的重點
重點從以下幾個方面實施現場和非現場監管:
監督農村信用社改革,規範有序推進
農村信用社改革的重點
農村信用社改革的特點
對農村信用社改革的態度和原則
要肯定和宣傳農村信用社在支持經濟建設和農村經濟發展中的歷史地位和重要作用。
要堅持實事求是,因地制宜,分類指導。
將農村信用社委托給省級政府是適應當前我國農村生產力發展水平的最佳選擇。
強化農村信用社為“三農”服務的功能是農村信用社改革的關鍵。無論采用哪種產權模式,都必須堅持為“三農”服務的宗旨
以全面推廣農戶小額信用貸款為重點,加強對支農信貸的指導和檢查。
督促和指導農村信用社全面推行農戶小額信用貸款。
加強對農村信用社貸款投向的監管
以防範和化解農村信用社風險為重點,加強對農村信用社的監管。
監督農村信用社做好不良貸款“雙下降”(不良貸款絕對額和不良貸款占比下降)
監督農村信用社充實資本,增強抗風險能力。
加大對高風險農村信用社的處置力度,通過降級、與其他農村信用社合並等方式,繼續降低高風險農村信用社的風險。
嚴格控制農村信用社的貸款投向
督促農村信用社加強財務管理,完善扭虧增盈方案,落實扭虧增盈措施,明確扭虧增盈責任。
樹立全新監管理念提高農村信用社監管效率
各級銀監會機構要更新監管理念,明確監管思路,要求逐步實現農村信用社監管的“六個轉變”。
1.合法合規監管要與風險監管相結合,逐步從合法合規監管向風險審慎監管轉變。
2.行業監管要與法人監管相結合,逐步由行業監管向法人監管轉變。
第3頁
3.業務監管應與內控監管相結合,逐步從業務監管向內控監管過渡。
4.將高管人員的資格監管和行為監管結合起來,逐步由資格監管向行為監管轉變。
5、專項檢查與序時綜合檢查相談,並逐步由專項檢查向序時綜合檢查轉變。
6.事後處置與事前、事中預警預防相結合,逐步由事後處置向事前、事中預警預防轉變。
本章復習和思考問題:
1.我國農村信用社的主要業務和職能是什麽?
2.我國農村信用社管理中存在的主要問題和風險有哪些?
3.信用社的特殊性和監督管理的基本原則是什麽?
4.我國農村信用社的監督管理有什麽特點?
5.我國農村信用社監督管理的主要內容和基本方法是什麽?
6.目前我國農村信用社監管的重點是什麽?
7.加強我國農村信用社有效監督管理的對策有哪些?
8.我國農村信用社改革發展的意義和對策是什麽?
第二章中間業務的監督和管理
第壹節:中間業務及其監管概述
壹、中間業務的含義和特征
商業銀行中間業務的含義
(根據2001年7月4日中國人民銀行發布實施的《商業銀行中間業務暫行規定》,中間業務的定義是:不構成商業銀行表內資產負債,但形成銀行非利息收入的業務。
2.商業銀行中間業務的特點
(1)不使用或直接使用自有資金。
(二)接受客戶委托開展業務。
(3)以手續費的形式賺取收入。
(4)自由度大,透明度差。
⑸風險低於信貸業務。
二、商業銀行中間業務的壹般風險
1,微風險
(1)信用風險(2)市場風險(3)流動性風險(4)法律風險(5)運營風險(6)聲譽風險(7)運營戰略風險。
2.宏觀風險
(1)對信貸總額的影響
(2)對貨幣政策有效性的影響
(3)對金融體系穩定性的影響
三。我國商業銀行中間業務存在的問題和風險
1,我國中間業務發展非常初級,管理不規範,法律和信用環境差,管理、法律和信用風險大。
第4頁
2.我國商業銀行的中間業務水平低、效率差、業務收費不規範,導致經營風險較大,存在惡性競爭的風險。
3.員工素質差、高科技犯罪導致的經營風險。
4.技術風險。(設備不足)
四、中間業務監管的意義
1.加強中間業務監管可以滿足商業銀行未來發展的需要。
2.中間業務本身存在風險,這就要求監管部門加強對中間業務的監管。
3.金融監管的目標要求銀行監管部門加強對中間業務的監管。
4.中間業務監管的國際化要求銀行監管部門加強監管。
第二部分:國際銀行業對中間業務的監管及啟示
壹、巴塞爾委員會關於中間業務監管的幾項指導原則
(巴塞爾委員會成立於2月1975)
1,資本充足率原則
2.商業銀行中間業務透明度原則。
3.銀行中間業務內部控制原則。
4.加強與其他監管機構的合作。
二、中國商業銀行的監管及啟示
1,中間業務的整合需要監管的整合。
2.電子中介業務需要電子監管。
3.在監管中間業務時,少用行政手段,多用法律和市場手段。
4.壹個完善的金融監管體系需要壹個逐步完善的過程。
第三節:我國商業銀行中間業務的監管
壹、我國商業銀行中間業務監管的現狀
1,監管內容
(1)中間業務的市場參考
(2)持續監督
(3)問題銀行的處理和市場退出。
2.中間業務監管的主要程序和環節
(1)中間業務信息報告系統初步建立。
⑵現場檢查與非現場監測相結合。
⑶運用外部審計和市場機制監管商業銀行中間業務。
二、我國商業銀行中間業務監管中存在的問題
1.監管內容和範圍狹窄,手段落後。
2.監管人員的能力和數量有限,對中間業務尤其是衍生金融工具中間業務的監管還是空白。
3.中間業務監管體系不健全,內部控制和社會監督不足,銀行自律剛剛起步,難以發揮應有的作用。
中間業務的進壹步發展對現有的分業監管模式提出了挑戰。
監管法規建設滯後,數量少,可操作性差。
電子網絡監管不足,仍然使用傳統的監管手段和方法。
關於構建我國商業銀行中間業務監管體系的建議
1,嚴控市場。
2.建立科學合理的中間業務風險監管體系5頁
3.督促銀行完善自我管理和內部控制。
4.完善監管機構,加強監管人員培訓。
5、完善中間業務的法律法規,增強操作的可操作性和規範性。
6.建立中間業務監管的兩個監管體系。
7.加強中間業務電子化監管。
本章回顧了思考問題:
1.商業銀行中間業務的主要類型和功能
2.商業銀行中間業務相對於其他銀行業務的特殊性。
3.商業銀行中間業務的主要風險
4.我國商業銀行中間業務存在的主要問題和風險。
5、國際銀行業監督管理中間業務的基本原則
6.國際銀行業中間業務有效監管對中國的啟示。
7.我國商業銀行中間業務監管現狀及主要問題。
8.有效監管我國商業銀行中間業務的措施
第三章網上銀行的監督管理
第壹部分:網上銀行概述
壹、網上銀行的定義、產生和發展
(廣義而言,網上銀行就是那些通過電子網絡向客戶提供產品和服務的銀行)
(狹義的網上銀行是指通過電腦、網絡電視、機頂盒等個人數字設備連接互聯網,為消費者提供壹種或幾種類型的實質性銀行服務的銀行。這裏的“網絡”壹般指開放網絡)
二,網上銀行對中國銀行業的影響
1,銀行業的深刻變革
2、對金融監管的影響
3.對貨幣理論和貨幣政策操作的影響。
第二節:網上銀行的風險與監管
壹、網上銀行的風險
1,投資戰略風險
2.企業經營風險
(1)電子扒手(2)網絡詐騙(3)電腦黑客(4)電腦病毒(5)信息汙染。
3.操作風險
4.信用風險
5.法律風險
二、提高網上銀行監管難度的理論分析和原則
1,理論分析
(1)通過公共計算機網絡提供金融服務將增加對銀行監管的需求。
⑵網上銀行的國際性對銀行監管有潛在影響。
(三)開展跨國業務的網上銀行監管人員。
2.網上銀行監管的基本原則。
三、網上銀行監管的國際比較
(從目前情況來看,國外對網銀的監管形成了美國和歐洲兩種模式)。第6頁。
中國網上銀行監管體系的內容和措施
1,中國網上銀行監管系統內容
(1)在人民銀行內部設立專門的監管部門,技術監管和業務監管並重。
⑵推進監管手段的現代化和網絡化,必須盡快實現與國際慣例的接軌。
(3)加強對網上傳統銀行業務的監管。
(4)走協同監管之路;(5)做好市場準人監管工作。
(6)加強商業銀行內部監管,通過加強管理防範違規行為和計算機犯罪。
壹旦,盡快制定相關法律法規,讓網銀的監管有章可循,有法可依。
(8)加強央行國際網上銀行的監管與合作。
2.中國網上銀行監管辦法。
針對當前網絡金融活動中存在的問題,借鑒先進國家的經驗,可以從以下幾個方面考慮:
⑵建立網絡安全防護體系⑵加快網絡加密技術的發展。
⑶開發數據庫技術,建立大型網上銀行數據庫。
(4)將網絡犯罪的防範放在國家行為層面,國家將加強網絡犯罪的法制宣傳教育,以增強人們遵守網絡安全協議的法律意識。
5.補充電子商務和網上銀行的立法過程。
本章回顧了思考問題:
1,網上銀行的定義和背景
2.網上銀行的發展。
3.網上銀行的發展對傳統銀行業的影響。
4.網上銀行的主要風險
5.網上銀行監管的基本原則
6.網上銀行監管的國際比較及其啟示。
7.網上銀行的發展對傳統的監管理念提出了挑戰。
8.加強網上銀行監管的對策
第四章對其他金融機構和業務的監督管理
(第壹節)企業集團財務公司的監管
財務公司,從廣義上講,是指可以承接銀行以外的貸款,提供類似於銀行和其他金融機構的各種金融服務的專業金融機構;狹義上是指隸屬於企業的財務公司。
壹,中國財務公司的發展
1,主要是傳統業務。
2.規模和效益受限於所依賴的集團公司實力,導致兩極分化。
3、經營穩健,風險控制好,但競爭力不強。
4.受資源、人員、技術水平和自身規模的限制,對集團公司的服務有待加強。
二、財務公司的日常業務監管及措施
1.財務公司的市場參考
2.對財務公司的現場檢查和非現場監控
三、財務公司市場退出
四、財務公司的未來發展戰略和目標
1.加大金融創新力度,豐富金融產品,尋求新的利潤增長點。
2.積極轉變經營理念,培養現代金融理念。
3、提高金融服務水平,完善內部管理制度7頁
(二)金融租賃公司的監管
壹、融資租賃的基本功能和作用
1,基本功能
(1)融資功能(2)金融功能(3)投資促進功能(4)清算功能(5)促進功能。
2、主要作用
(1)銀行,(2)租賃企業,(3)制造設備制造商,(4)投資者,(5)政府。
二、融資租賃行業的主要風險
1,承租人違約2,利率風險3,匯率風險
三,我國融資租賃業存在的主要問題
1,宣傳推廣不力2,經營規模小3,市場定位不準4,拖欠租金嚴重,長期巨額拖欠租金5,融資渠道不暢6,行業監管碎片化7,市場體系不完善。