壹、徽州人經商的基本經驗
徽州人經商歷史悠久，明清時期徽商正式形成商幫集團。徽商的崛起通常被認為與地理環境有關。惠州糧食產量少，但特產豐富。陸路運輸困難，但水路運輸方便。於是他們把當地豐富的產品運輸出去銷售，然後從其他地方進口當地需要的產品。徽商出行的勢頭就像水銀瀉地，無孔不入。他們遊遍了全國。不僅首都、省會、鄉鎮、城市是徽商的活動場所，在窮鄉僻壤、深山老林、荒島等偏遠地方也有很多徽商的活動。徽商商業資本的發展像滾雪球壹樣迅速增長，擁有百萬甚至千萬資本的富商越來越多。壹個徽商發家後，總有壹批人在其卵翼下發展成為新富商。因此，徽州的富商越來越多，他們的資金總量也越來越大。各種渠道流入的資金讓惠州“富甲天下”。
徽商的成功經驗可以總結如下:
1.采取靈活的資本運作方式。
徽商的資本組合形式多樣而靈活，主要類型有自由資本與借貸資本相結合、獨資與合資相結合、委托經營與非委托經營相結合。每壹類都有多種形式，如商賈並行、商品囤積與壟斷貿易並行、產銷壹體化與賒銷賒購並行等。徽商很早就明白資本對於商業成功的重要性，所以他們的資本運作方式非常靈活。很多創業的徽商出身貧寒，迫於生計外出經商，而從事長途販賣活動通常需要大量資本。因此，這些商人在創業之初大多采用貸款出資經營、合資經營或委托經營的方式。對於采取借貸資金管理模式的，其借貸活動壹般是在同鎮同壹人之間或徽州商幫內部進行。債權人往往註重鄉誼，給予債務人低息貸款進行救助救濟，因此債務人負擔較少。合資就是族人和族人投資入股，然後對投資方的權利和義務做出詳細明確的規定。這樣，由於經營風險是以股份的方式與大家共同承擔的，所以大家承擔的風險微乎其微。還有壹部分徽州人，有經營技能，卻苦於資金匱乏，不得不出售服務，經營至親好友托付給他們的資本。在這種委托經營模式下，盈虧由資本所有者承擔，本金風險小，但他必須努力盈利賺取報酬來積累資本。從以上三種方式可以看出，創業初期資本較少的徽商，通過低息貸款、與他人合資、出售服務等方式，可以在短時間內獲得大量資本擴大經營規模，並且只需要承擔少量風險，這非常有利於鼓勵他們充分發揮經營才能，在經營中獲利。做生意發家致富的徽商，往往把大量的錢變成了金融資本。比如徽商開的茶葉店，在生茶收購旺季，將大量資金借給急需資金的徽商，再將茶商加工的茶葉作為代理出售。壹些徽商利用大量資本經營典當業。他們壹方面從農民和小生產者那裏賺得盆滿缽滿，另壹方面又大力扶持徽州糧商。每年米糧豐收的時候，徽州糧商如果收購的資金不足，就會把收來的米糧典當掉。這樣既獲得了所需資金，又避免了庫存成本。當市場供不應求，價格飆升時，他們贖回典當行儲存的大米並出售，從中獲益匪淺。由此可見，徽商通過各種靈活的資本運作模式，將其商業資本或商業資本與金融資本融為壹體。
2.善於開拓市場
值得壹提的是徽商的旅途觀。距離是指地理和水陸交通路線的知識。明清時期，徽商四出。)，他們奔走於世界各地，主要從事長途商品販運貿易。不了解地理、交通、風俗、民風、產品市場等常識，就無法進行長途販賣活動。徽商在前輩的指點下，在周遊世界的過程中熟悉了這些知識，並把自己多年的積累編成商旅書籍，作為商旅指南。其中最著名的是明中葉黃邊、大甲、休寧所寫的《統壹行程圖》，詳細介紹了起止點、距離、行走困難、水陸驛站名稱、住宿條件、物產市場價、社會治安、行會特點、車船價格、名勝古跡等等。人們評論說:“商人得之，方知風俗利害。萬歷，壹目而利天下”(註:見楊:《明代驛站考》附錄)。)。徽商在經商過程中所表現出來的堅定觀念和豐富知識，為開拓當時占據國內絕大部分市場的廣大農村市場發揮了重要作用。首先，徽商熟悉交通路線，能夠在商品運輸過程中找到捷徑，從而縮短運輸時間，降低運輸成本；其次，徽商知道哪裏有天災人禍，比如險灘浪、小偷等。，在商品運輸的途中，因此可以盡量避免這些危險，保證人和貨物的安全；再次，徽商熟悉當地的產品市場和民風民俗，避免買賣過程中的盲目性和被動性以及與客戶的溝通困難，從而在經營中有的放矢，立於不敗之地。在開拓海外市場上，徽商由於明朝中葉的海禁政策，沒有正常的渠道，只能靠海盜，也就是走私走向世界。雖然不值得推廣，但他們的表現也相當不錯。徽商主要以醫藥和茶葉參與世界貿易。
3.以德治國，講信譽，善於開發名牌產品。
徽商本質上是儒商，其經營策略可以用四個字來概括:“以德治商”，徽商對此有著自覺的、內在的理解和把握。徽商具有良好的品牌意識，重視這壹無形資產的建立，湧現出壹批“老字號”。徽商經商有遠見，不為小利所惑。他們認為商家和顧客的關系是互利的，相互依存的。如果貪圖壹時小利或者敲詐客戶，給妳帶來的是壹時的利益，但卻破壞了雙方長期合作的基石。徽商將商譽視為商品價值的壹部分，認為建立良好的商業信譽，獲得顧客的充分信任，是商業繁榮的保證。因此，大多數徽商通過長期艱苦的努力建立了良好的商業信譽，並盡力維護這種信譽，將其視為比金錢更珍貴的東西。這些思想在徽商的商業活動中隨處可見。徽商講究誠信，講究商業道德。“所有的管理者都是聰明足智多謀，卻以誠待人”(註:《五雜記》卷四。)。徽商非常重視商品質量，以優質的服務爭取客戶。他們總是想顧客所想，努力滿足顧客。從事出口茶葉的徽州茶商，從毛茶收購、茶葉加工到最終成品包裝，都在保證產品質量上下了很大功夫。茶商對茶農的生茶質量非常重視。他們買的生茶要嫩、緊，遇到死茶、爛茶、碎茶、紅茶就拒絕購買。徽州茶商還總結出壹套鑒別生茶真偽的方法，並寫了文字給管理者看，防止生茶摻假或摻雜劣質茶梗、茶籽、茶園。收購好的毛茶後，“為了迎合外國雇主的心理”(註:第18號《隨性譚》壹書，《隨性風俗倫理考》。)，然後將粗茶送入茶棧進行加工精制。當時徽州出產的綠茶，如竹茶、惜春、於謙等，都是暢銷海外的名茶。這些徽茶的制作過程極其復雜。壹般從生茶到成品茶，都要經過烘焙、篩選、扇面、分揀，茶商對每壹道工序都有嚴格的要求和規定。茶葉加工後，“內用鐵罐，外裝畫板、箱”(註:《黟縣誌》卷七，字尚義。)，精心包裝。這種精制的徽茶“遠銷上海，前途光明”(註:婺源縣誌，卷三十三，人與義。);運到外國，也是“暴利”(註:《中西編年史》卷二十三。)。此外，徽州茶商還註重根據外國消費者的口味，不斷改進自己的制作工藝。光緒二年，祁門的胡創辦了胡日順茶廠，改為黑茶，因迎合了許多歐美消費者的口味而大受歡迎。
4.重視教育，相信“富而教急”
徽商教育是壹種良性循環的教育。自古形成的重視教育的風氣，不僅造就了壹大批士紳官僚，也為徽商造就了壹大批具有相當文化基礎的商業人才，從而提高了徽商群體的文化品位和徽州人的整體素質。而具有壹定文化品位的徽商群體卻更加重視教育，從而形成了徽州教育的良性循環。徽商重視教育，自古以來就成為壹種習俗，融入他們的生活，成為壹種根深蒂固的觀念。徽州人文化底蘊深厚，“富而教急”是徽商堅信的信條。正是這種“世世代代不缺人”，才讓徽商延續了數百年，造就了壹代徽商帝國。徽商善儒，徽州人經商致富後非常重視教育的發展和人才的培養。他們在“振興文化教育”上向來不惜工本。為了讓更多的孩子學習儒學，徽商積極捐資興建書院。明清時期，“天下書院最盛者，為林東、江油、關中、徽州”。清初，徽州書院多達54所。徽商都對子女儒學寄予厚望，充滿期待。壹些家庭明確規定，那些聰明好學的孩子必須得到經濟資助，這將被寫入家庭法典，並代代相傳。在重視教育和人才培養的氛圍下，惠州湧現了壹大批人才。清代安徽在各省狀元人數中排名第三，有9人。安徽八州五州中，徽州有四人。這是徽州與其他商幫的區別，也是徽商發展迅速的重要原因。由於徽商掌握了壹定的文化知識，他們能夠冷靜地分析市場形勢，分析自然和社會因素對供求關系的影響，從而在進退之間做出正確的判斷。比如清朝的鹽場，良渚的鹽場產鹽最多，鹽利最厚，於是淮鹽的專有權就成了眾多商幫爭奪利益的對象。清政府在考察任命兩淮總商時，規定被任命者應具備兩個條件:壹是“選小康商人”(註:見左《清代鹽商興衰簡史》，刊於《故宮博物院院刊》第1986.1號。)，即“更看重資本”的富商；其次，“在商賈中選明事理者”，即“推幹敏淮商錄司事者”(註:薛:《清初鹽商》，《清史論》第四集。)，也就是說有壹定文化知識、能力和辦事能力的人。徽商得以壟斷淮北鹽業，多是“精通鹽法，利弊皆知”(註:嘉慶《淮北鹽法錄》卷四十四，人)。)是分不開的。
二，徽商衰落的原因
晚清最後壹百年是徽商的衰落期。徽商衰落的原因是多方面的。除了當時的苛捐雜稅和太平天國之外，以下幾點值得註意:
1.官商結合壟斷市場的終結。
徽商的主體是鹽商。徽州鹽商是清政府實行“鋼鹽制”時受政策保護最大的，憑借壟斷淮河、淮河食鹽引進的特權，在徽商中最有實力。但道光年間，清政府在淮北推行了“改綱為票”的鹽法改革，從根本上廢除了徽州鹽商在淮北鹽業的壟斷特權。徽州鹽商沒有競爭能力，從此壹蹶不振。
2.傳統生產經營方式的衰落
洋貨加入競爭後，徽商沒有後發優勢。比如在清朝光緒以前，徽州茶商對外國種茶的方法並不熟悉，中國的茶葉在國際市場上也處於壟斷銷售的交易地位，因此可以大獲其利，成為當時中國近代對外貿易中最有實力的商人集團。但富裕的茶商未能居安思危。清朝光緒年間，印度、錫蘭等國成功大規模引進茶葉。為了與中國爭奪國際市場，壹是這些生產“洋茶”的國家采取免稅甚至補貼的措施，鼓勵和支持本國茶葉出口；第二，這些國家的茶商采用了現代化的工廠化生產，用機器制茶，大大提高了他們的制茶技術。相比之下，鹹豐以來，清政府逐年提高茶葉關稅，茶葉成本日益增加；徽州茶商制茶仍局限於作坊式的手工制作，落後的制茶技術導致其茶葉品質低劣。這個時候，茶商們還是寧願把大把的錢浪費在奢侈享受上，也不願進壹步提高自己的制作技術。清光緒二十三年，兩江總督劉坤壹借鑒外國機械制茶的經驗，明確用機械制茶外銷。但徽州茶商思想保守，缺乏現代生產的開拓意識。他們以“成本多收益少”的名義強烈反對，所以此事只好作罷。中國的茶葉壹方面因關稅而成本較高，另壹方面制茶技術落後，質量不如“洋茶”，因此在國際市場上逐漸失去競爭力，競爭激烈。